ОПЕРАЦИИ, КАССОВЫЕ

АБВГДЕЖЗИКЛМНОПРСТУФХЦЧШЩЭЮЯ
  1. операции по приему и выдаче денег из касс предприятия, банка. Оформляются приходными (расходными) ордерами и другими документами, подписанными руководителем и главным (старшим) бухгалтером. Приход учитывается по дебету счета Касса и кредиту соответствующих содержанию хозяйственной операции счетов. Операции приводящие к уменьшению наличных денег в кассе отражаются по кредиту счета Касса и дебету соответствующих счетов;
  2. операции на бирже, требующие расчета не позднее следующего дня после совершения сделки;
  3. операции со счетными деньгами, легко реализуемыми (высоко ликвидными) ценными бумагами, депозитными и/или контокоррентными счетами, которые совершаются хозяйствующими субъектами с целью получения денежных средств. Кассовые операции осуществляемые монетарными властями, включают обеспечение государственных касс платежными средствами; учет и инкассацию переводных векселей и государственных облигации; управление корреспондентскими счетами и операциями по ним; эмиссию, конверсию; управление и погашение займов и других долговых обязательств государства.